间断时间序列本质为分段拟合的线性回归。设x¹为计数的时间变量，X¹=1，2，3，…，n;X²表示干预，干预前X²=0，干预后X²=1;X³表示斜率，设X³=0表示干预前的观察，X³=X¹表示干预后的观察，ε^t为随机误差项。拟合水平和斜率改变模型如下：

    Y^t=β⁰+β¹X¹+β²X²+β³X³+∑β^jβ^j+ε^t

    其中 ......